- 相關(guān)推薦
信用社季度會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)工作總結(jié)
一季度我社按年初計(jì)劃在聯(lián)社指導(dǎo)下，以業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、制度執(zhí)行為中心，結(jié)合會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范等級(jí)管理，加大會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)力度，強(qiáng)化內(nèi)控建設(shè)，會(huì)計(jì)工作有所提高，具體情況總結(jié)如下：
一、基本情況
一季度各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)正常有序，各項(xiàng)法律法規(guī)制度得到落實(shí)和執(zhí)行，違章違規(guī)現(xiàn)象明顯減少，操作風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。但依然存在不少問(wèn)題。
二、會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)情況
一季度結(jié)合會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范等級(jí)管理和綜合業(yè)務(wù)上線，我社對(duì)全轄進(jìn)行了會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)，深入到各個(gè)環(huán)節(jié)，展開(kāi)自查自糾，邊查邊整改邊輔導(dǎo)。主要輔導(dǎo)了綜合業(yè)務(wù)上線新業(yè)務(wù)及會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范等級(jí)管理，反洗錢(qián)等內(nèi)容，收效較好。
三、存在問(wèn)題
（一） 會(huì)計(jì)基本規(guī)定
1. 登記簿建立不健全，無(wú)計(jì)算機(jī)檔案管理登記簿，授權(quán)登記簿；
2. 現(xiàn)金支票及匯款憑證無(wú)折角驗(yàn)印，如3月25日00匯款沒(méi)有折角驗(yàn)印；
3. 存在一人保管多人印章現(xiàn)象，結(jié)算賬戶(hù)未按規(guī)定報(bào)人行審批
4. 出納不能堅(jiān)持一日三碰庫(kù)；
5. 一季度多提營(yíng)業(yè)稅8.10元，附加稅0.47元；
6. 貸款計(jì)息不準(zhǔn)確，3月5日少收00利息4.35元
7. 出納現(xiàn)金出入庫(kù)未填寫(xiě)出入庫(kù)票，不能堅(jiān)持同進(jìn)同出庫(kù)房。
（二） 會(huì)計(jì)憑證
1. 機(jī)打憑證有手工填寫(xiě)現(xiàn)象，1月3日00取款憑證、3月22日00定期取款存單；
2. 代理存取款漏登代理人身份證號(hào)碼，1月3日00憑證有涂改現(xiàn)象，1月2日00收貸憑證、2月12日00收貸憑證
3. 要素不全，2月1日00定期存單無(wú)取款人簽字，2月11日00收貸憑證漏填利率。
（三） 信貸管理
1. 違規(guī)展期，1月16日00展期非本人簽字，1月24日00展期非本人簽字；
2. 貸款占用形態(tài)不實(shí)（五級(jí)分類(lèi)），正常貸款中核算不良貸款，至3月底查實(shí)0萬(wàn)元；
3. 到逾期貸款催收通知書(shū)未簽發(fā)，1-3月共有68筆未簽發(fā)催收通知書(shū)。
（四） 計(jì)算機(jī)管理方面
1. 密碼掛失不規(guī)范1月8日申請(qǐng)掛失密碼，于1月27日取消密碼掛失，無(wú)授權(quán)記錄；
2. 密碼掛失委托他人辦理無(wú)委托授權(quán)書(shū)。
四、下一步應(yīng)采取措施
結(jié)合以上問(wèn)題，我社應(yīng)積極組織有關(guān)人員立即整改，嚴(yán)格按會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范等級(jí)管理規(guī)定執(zhí)行，合法按規(guī)經(jīng)營(yíng)，加強(qiáng)信貸管理，確保資產(chǎn)安全性，強(qiáng)化反洗錢(qián)意識(shí)，提高反洗錢(qián)能力，繼續(xù)加大檢查輔導(dǎo)力度，加大考核力度，追究責(zé)任，與崗位職責(zé)掛鉤。不斷完善內(nèi)控制度，降低操作風(fēng)險(xiǎn)，逐步使會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范上等級(jí)。
信用社
xx月xx日
【信用社季度會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)工作總結(jié)】相關(guān)文章：
信用社季度工作總結(jié)12-15
農(nóng)村信用社信貸檢查輔導(dǎo)辦法方案設(shè)計(jì)12-09
信用社信息宣傳季度的工作總結(jié)12-09
安全生產(chǎn)檢查季度的工作總結(jié)范文11-30
季度安全大檢查總結(jié)02-21